Scientific journal
Fundamental research
ISSN 1812-7339
"Перечень" ВАК
ИФ РИНЦ = 1,749

THE EXPLORING THE INNOVATION RISKS IN AN INDUSTRIAL ENTERPRISE

Golovanov A.A. 1
1 Baltic Humanitarian Institute of St. Petersburg
One of the most important practical problems of management of innovative activity on industrial-strength enterprise is the problem of formation of the list of innovations included in the plan its technical and organizational development. In the article the hypothesis about the existence of regularities of changes in the innovative risks, which are calculated on the basis of indicators of the Romanenko-Rumyantsev’s matrix. In a result it’s defined that: 1) the magnitude of the risk in terms of «the number of industrial production personnel» sets the lower bound of risk above of which the economic system reproduces itself on an intensive basis; 2) the most common pattern of change of innovation risk in the economic system of industrial enterprises, presented in the format of the Romanenko-Rumyantsev’s matrix model, is reduced in direction from left to right in each its lines and when moving upward in each its columns.
innovations
Romanenko-Rumyantsev’s matrix of innovation efficiency
innovation risks
annual average number of industrial personnel
the annual average cost of production assets
the total costs of production of the marketable products
the volume production of the marketable products
theory of spline economy

Инновационная деятельность традиционно относится к одной из наиболее рисковых. Так, согласно постановлению Правительства Российской Федерации № 1490 от 21.11.1999 г. [1] поправки на риски инвестиционных проектов в структуре ставки дисконтирования являются: 1) высокими (13–15 %), если это связано с производством и продвижением на рынок нового продукта; 2) очень высокими (18–20 %), если это связано с исследованиями и инновациями.

В условиях снижения ключевой ставки до 9 % [2], а также стабилизации индекса потребительских цен на уровне 4 % [3], доля поправки на риск в структуре ставки дисконтирования, рассчитанной по методике, предусмотренной [1], возросла до уровня:

73,0 % – при 13 %-ной поправке на риск;

80,6 % – при 20 %-ной поправке на риск.

Приведенные аналитические данные свидетельствуют о том, что в современных условиях риск-менеджмент становится одним из ключевых элементов системы управления инновационным развитием промышленного предприятия, в связи с чем особую актуальность приобретают такие направления фундаментальных и прикладных исследований, как:

– разработка теоретических основ моделирования рисков, обеспечивающих открытость и верифицируемость используемых алгоритмов;

– формирование системы управления инновационной деятельностью, органично включающей в себя положения теории риска и моделирования рисковых ситуаций [4],

– формирование нового понятийного аппарата, который соответствовал бы разрабатываемым алгоритмам и системам управления.

Цель исследования

В настоящее время в научной литературе риск инновационной деятельности, или инновационный риск, рассматривается как:

– «риск, связанный с возможностью потерь, возникающих при финансировании предпринимателем (фирмой) разработки новой техники и технологии, разработки новых товаров и предоставления новых услуг, а также других нововведений, которые не найдут предполагаемого спроса на рынке и не принесут ожидаемого эффекта» [5, c. 32];

– количественная мера вероятности «неблагоприятного исхода при вложении средств в производство новых товаров и услуг, в разработку новой техники и технологии, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке, а также при вложении средств в разработку управленческих инноваций, которые не принесут ожидаемого эффекта» [6, c. 274].

Общим в приведенных и других определениях инновационного риска является «измеримая вероятность (угроза) потери по крайней мере части своих ресурсов, недополучения либо потери запланированных доходов (прибыли) от инновационного (венчурного) проекта» [6, c. 274].

Целью выполненного исследования является разработка алгоритмов расчета инновационных рисков промышленного предприятия.

Материалы и методы исследования

В качестве инструмента для измерения вероятности (угрозы) потери ресурсов либо недополучения доходов нами предложено использовать четырехзвенную матричную модель Романенко – Румянцева [7–10], первые три звена которой относятся к ресурсам, а четвертое – к доходам промышленного предприятия.

Как и в классическом варианте модели Романенко – Румянцева, в качестве исходных принимаются показатели базисного периода:

L0 – среднегодовая численность промышленно-производственного персонала, чел.;

K0 – среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.;

C0 – себестоимость товарной продукции, тыс. руб.;

V0 – объем производства товарной продукции, тыс. руб.

Те же показатели с подстрочным индексом «1» относятся к планируемому периоду, в течение которого, в результате внедрения нововведения, благодаря росту ресурсоотдачи, исходные показатели должны достичь значений L1, K1, C1, V1.

Однако существует вероятность того, что планируемые показатели не будут достигнуты в той мере, в которой они планировались, вследствие инновационных рисков (ухудшающих отклонений):

Δ1L1 – по среднегодовой численности промышленно-производственного персонала, чел.;

Δ2K1 – по среднегодовой стоимости основных производственных фондов, тыс. руб.;

Δ3C1 – по себестоимости товарной продукции, тыс. руб.;

Δ4V1 – по объему производства товарной продукции, тыс. руб.

С учетом принятых обозначений инновационные риски, рассчитанные в долях единицы по отношению к базисному периоду, приобретают вид:

gol01.wmf – инновационный риск по показателю «среднегодовая численность промышленно-производственного персонала»;

gol02.wmf – инновационный риск по показателю «среднегодовая стоимость основных производственных фондов»;

gol03.wmf – инновационный риск по показателю «себестоимость товарной продукции»;

gol04.wmf – инновационный риск по показателю «объем производства товарной продукции».

Тогда производные инновационные риски, рассчитанные с использованием матричной модели Романенко – Румянцева, приобретают вид:

gol05.wmf – инновационный риск по показателю «фондовооруженность труда»;

gol06.wmf – инновационный риск по показателю «производительность труда»;

gol07.wmf – инновационный риск по показателю «фондоотдача»;

gol08.wmf – инновационный риск по показателю «производство продукции на 1 руб. затрат»;

gol09.wmf – инновационный риск по показателю «уровень затрат на 1 руб. товарной продукции» и т.д.

Алгоритмы расчета инновационных рисков промышленного предприятия с использованием матрицы Романенко – Румянцева [7–10] представлены в табл. 1.

Как следует из теории матричного моделирования [9], условию интенсивного типа развития промышленного предприятия соответствует такое соотношение между исходными индексами матрицы Романенко – Румянцева, при котором:

I1 < I2 < I3 < I4, (1)

где I1, I2, I3, I4 – соответственно индексы изменения численности промышленно-производственного персонала, среднегодовой стоимости основных производственных фондов, себестоимости и объёма выпуска товарной продукции.

Приведенное неравенство (1) даёт основание выдвинуть гипотезу о существовании закономерности изменения инновационных рисков, рассчитанных на основе показателей четырёхзвенной матрицы Романенко – Румянцева.

Действительно, графической интерпретацией неравенства (1) является сплайн (ломаная линия), в котором каждая последующая ордината выше предыдущей [9], а это означает, что величина риска по первому показателю неравенства (1) (численности промышленно-производственного персонала) задаёт уровень горизонтальной асимптоты, являющейся для всех индексов неравенства (1), расположенных правее, нижней границей риска, при котором экономическая система будет воспроизводить себя на интенсивной основе.

Таблица 1

Алгоритмы расчета инновационных рисков промышленного предприятия с использованием матрицы Романенко – Румянцева

Делимое

Делитель

1

2

3

4

L0

K0

C0

V0

Δ1L1

Δ2K1

Δ3C1

Δ4V1

gol10.wmf

gol11.wmf

gol12.wmf

gol13.wmf

1

1.1

2.1

3.1

4.1

L0

gol14.wmf

gol15.wmf

gol16.wmf

gol17.wmf

Δ1L1

gol18.wmf

gol19.wmf

gol20.wmf

gol21.wmf

gol22.wmf

gol23.wmf

gol24.wmf

gol25.wmf

gol26.wmf

2

1.2

2.2

3.2

4.2

K0

gol27.wmf

gol28.wmf

gol29.wmf

gol30.wmf

Δ2K1

gol31.wmf

gol32.wmf

gol33.wmf

gol34.wmf

gol35.wmf

gol36.wmf

gol37.wmf

gol38.wmf

gol39.wmf

3

1.3

2.3

3.3

4.3

C0

gol40.wmf

gol41.wmf

gol42.wmf

gol43.wmf

Δ3C1

gol44.wmf

gol45.wmf

gol46.wmf

gol47.wmf

gol48.wmf

gol49.wmf

gol50.wmf

gol51.wmf

gol52.wmf

4

1.4

2.4

3.4

4.4

V0

gol53.wmf

gol54.wmf

gol55.wmf

gol56.wmf

Δ4V1

gol57.wmf

gol58.wmf

gol59.wmf

gol60.wmf

gol61.wmf

gol62.wmf

gol63.wmf

gol64.wmf

gol65.wmf

Источник. Разработано автором на основе [7–10].

Так, например, если L1, рассчитанное с учётом рисков, больше, чем L1, рассчитанное без учета рисков, на величину Δ1L1 (ухудшающего отклонения по показателю «среднегодовой численности промышленно-производственного персонала», означающего, что в результате внедрения нововведения фактическая численность промышленно-производственного персонала может превысить планируемое значение на Δ1L1 человек), то это потребует от экономической системы промышленного предприятия её возврата в состояние интенсивного типа развития, в том числе за счет ресурсов (доходов) деятельности, не связанной с инновациями.

Следовательно, наиболее общей закономерностью изменения инновационных рисков в экономической системе промышленного предприятия, представленной в формате матричной модели Романенко – Румянцева, является их снижение при движении по всем строкам матричной модели слева направо и при движении снизу вверх по всем её столбцам.

Так, например, при L0 = 100 чел., L1 = 104 чел., K0 = 200 тыс. руб., K1 = 212 тыс. руб., I1 = 1,04, I2 = 1,06, условие (1) выполняется, так как I1 < I2 [8, c. 10]. Если же в результате внедрения нововведения в изменившихся условиях потребуется не 104 чел., как планировалось, а 110 чел., то Δ1L1 составит 6 чел. (110–104), а инновационный риск по показателю «среднегодовая численность промышленно-производственного персонала» составит 6 % (выраженное в процентах отношение Δ1L1 к L0); в этом случае, исходя из условия (1), экономическая система будет стремиться к такому устойчивому состоянию, при котором I2 будет больше фактического значения I1 = 1,10 (110 / 100). Такому значению L1 + Δ1L1 = 110 чел. будет соответствовать значение K1 + Δ2K1 > 220 тыс. руб., при котором инновационный риск по показателю «среднегодовой стоимости основных производственных фондов» будет составлять не менее [(220 – 212) / 200] * 100 = 4 %.

Таким образом, основное неравенство, отражающее закономерность изменения инновационных рисков, имеет вид

gol66.wmf > gol67.wmf >

> gol68.wmf > gol69.wmf, (2)

где IR1, IR2, IR3 – инновационные риски по ресурсам, IR4 – инновационный риск по доходам.

Из (2) вытекают следующие соотношения между производными рисками:

gol70.wmf, (3)

gol71.wmf, (4)

gol72.wmf, (5)

gol73.wmf, (6)

gol74.wmf, (7)

gol75.wmf, (8)

gol76.wmf, (9)

gol77.wmf. (10)

Результаты исследования и их обсуждение

Из определения управления как «совокупности управляющих воздействий u(t) со стороны субъекта управления, направленных на перевод объекта управления из исходного состояния (в момент времени t0) в новое состояние (в момент времени t1) согласно поставленной цели» [11, c. 21], а также из очевидности того факта, что «инновация подразумевает инвестиции» [12, п. 101, пп. «b»], следует, что управление инновационными рисками осуществляется в рамках общей системы менеджмента риска [13], определяющей проектный риск как «сочетание вероятности появления опасного события и его последствий для целей проекта» [13, п. 3.4] и предусматривающей построение матрицы риска с координатными осями «Вероятность появления события» (низкая, средняя, высокая) и «Последствия» (низкие, средние, высокие) [13, п. 6.3.2].

Таблица 2

Балльная шкала ненормализованных значений инновационных рисков промышленного предприятия

Последствия

Вероятность появления события

Низкая

Средняя

Высокая

Высокие

5

7

9

Средние

3

5

7

Низкие

1

3

5

Источник. Разработано автором на основе [13, п. 6.3.2; 14, с. 55].

Вместе с тем ГОСТ Р 51901.4-2005 «Менеджмент риска» не предусматривает количественных значений ячеек матрицы риска, в связи с чем нами предложена 9-балльная шкала, обоснованная Томасом Саати: «…практический метод, часто используемый для оценки отдельных предметов, заключается в классификации стимулов в трихотомию зон: неприятия, безразличия, принятия. Для более тонкой классификации в каждую из этих зон заложен принцип трихотомии – деление на низкую, умеренную и высокую степени. Таким образом, получается девять оттенков значимых особенностей» [14, с. 55].

В принятой нами градации (табл. 2) инновационным рискам присвоены следующие ненормализованные значения:

1 – минимальные риски;

3 – риски явно выше минимальных;

5 – риски существенно выше минимальных;

7 – очень сильные, очевидные риски; 9 – максимальные риски;

2, 4, 6, 8 – промежуточные значения рисков «между соседними значениями шкалы» [14, с. 55] .

Выводы

В ходе выполнения настоящего исследования:

1) обоснована возможность использования матричной модели Романенко – Румянцева для целей оценки инновационных рисков промышленного предприятия;

2) выдвинута гипотеза о существовании закономерности изменения инновационных рисков, рассчитанных на основе показателей матрицы Романенко – Румянцева;

3) установлено, что:

– величина риска по показателю «численность промышленно-производственного персонала» задаёт для трёх других звеньев модели нижнюю границу риска, при котором экономическая система воспроизводит себя на интенсивной основе;

– наиболее общей закономерностью изменения инновационных рисков в экономической системе промышленного предприятия, представленной в формате матричной модели Романенко – Румянцева, является их снижение при движении по всем строкам матричной модели слева направо и при движении снизу вверх – по всем её столбцам;

4) разработана балльная шкала ненормализованных значений инновационных рисков промышленного предприятия.