Научный журнал
Фундаментальные исследования
ISSN 1812-7339
"Перечень" ВАК
ИФ РИНЦ = 1,749

ИССЛЕДОВАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ РИСКОВ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Голованов А.А. 1
1 ЧОУ ВО «Балтийский гуманитарный институт»
Одной из важнейших практических проблем управления инновационной деятельностью на промышленном предприятии является проблема формирования перечня нововведений, включаемых в план его технического и организационного развития. В статье выдвинута гипотеза о существовании закономерности изменения инновационных рисков, рассчитанных на основе показателей четырёхзвенной матрицы Романенко – Румянцева. Установлено, что: 1) величина риска по показателю «численность промышленно-производственного персонала» задаёт (для ресурсов и доходов) нижнюю границу риска, при котором экономическая система воспроизводит себя на интенсивной основе; 2) наиболее общей закономерностью изменения инновационных рисков в экономической системе промышленного предприятия, представленной в формате матричной модели Романенко – Румянцева, является их снижение при движении по всем строкам матричной модели слева направо и при движении снизу вверх по всем её столбцам.
инновации
матрица эффективности инноваций Романенко – Румянцева
инновационные риски
численность промышленно-производственного персонала
среднегодовая стоимость основных производственных фондов
себестоимость товарной продукции
объем производства товарной продукции
теория сплайновой экономики
1. Постановление Правительства РФ от 08.12.2015 № 1340 «О применении с 1 января 2016 г. ключевой ставки Банка России». URL: http://docs.cntd.ru/document/9056355 (дата обращения: 15.08.2017).
2. Информация Банка России от 16.06.2017 г. URL: http://base.garant.ru/71697202/ (дата обращения: 15.08.2017).
3. Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов. URL: http://economy.gov.ru (дата обращения: 15.08.2017).
4. Шапкин А.С., Шапкин В.А. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: Учебник. – 5-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К °», 2010. – 880 с.
5. Васин С.М., Шутов В.С. Управление рисками на предприятии: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2010. – 304 с.
6. Барышева А.В., Балдин К.В., Галдицкая С.Н., Ищенко М.Н., Передеряев И.И. Инновации: Учеб. пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К °», 2007. – 382 с.
7. Романенко И.В. Экономика предприятия. – 5-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 352 с.
8. Романенко И.В. Экономика предприятия (организации). Учебно-методическое пособие для слушателей программы МВА. Ч.1 // Экономика. Бизнес. Право. – 2015. – № 1–2 (9). – С. 9–52.
9. 9. Романенко И.В. Экономика предприятия (организации). Учебно-методическое пособие для слушателей программы МВА. Ч. 2 // Экономика. Бизнес. Право. – 2015. – № 3–4 (10). – С. 4–43.
10. Романенко И.В. Теория сплайновой экономики. Свойства и сплайны экономических систем с интенсивной ресурсоотдачей // Экономика. Бизнес. Право. – 2016. – № 5–6 (17). – С. 4–29.
11. Уродовских В.Н. Управление рисками предприятия: Учеб. пособие. – М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2011. – 168 с.
12. Руководство Осло: Рекомендации по сбору и анализу данных по инновациям. – 3-е изд. – М.: Совместная публикация ОЭСР и Евростата. Третье издание. – М.: 2010. – 107 с.
13. ГОСТ Р 51901.4-2005 (МЭК 62198:2001). Менеджмент риска. Руководство по применению при проектировании. – М.: Стандартинформ, 2005. – 16 с.
14. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий. – М.: Радио и связь, 1993. – 278 с.

Инновационная деятельность традиционно относится к одной из наиболее рисковых. Так, согласно постановлению Правительства Российской Федерации № 1490 от 21.11.1999 г. [1] поправки на риски инвестиционных проектов в структуре ставки дисконтирования являются: 1) высокими (13–15 %), если это связано с производством и продвижением на рынок нового продукта; 2) очень высокими (18–20 %), если это связано с исследованиями и инновациями.

В условиях снижения ключевой ставки до 9 % [2], а также стабилизации индекса потребительских цен на уровне 4 % [3], доля поправки на риск в структуре ставки дисконтирования, рассчитанной по методике, предусмотренной [1], возросла до уровня:

73,0 % – при 13 %-ной поправке на риск;

80,6 % – при 20 %-ной поправке на риск.

Приведенные аналитические данные свидетельствуют о том, что в современных условиях риск-менеджмент становится одним из ключевых элементов системы управления инновационным развитием промышленного предприятия, в связи с чем особую актуальность приобретают такие направления фундаментальных и прикладных исследований, как:

– разработка теоретических основ моделирования рисков, обеспечивающих открытость и верифицируемость используемых алгоритмов;

– формирование системы управления инновационной деятельностью, органично включающей в себя положения теории риска и моделирования рисковых ситуаций [4],

– формирование нового понятийного аппарата, который соответствовал бы разрабатываемым алгоритмам и системам управления.

Цель исследования

В настоящее время в научной литературе риск инновационной деятельности, или инновационный риск, рассматривается как:

– «риск, связанный с возможностью потерь, возникающих при финансировании предпринимателем (фирмой) разработки новой техники и технологии, разработки новых товаров и предоставления новых услуг, а также других нововведений, которые не найдут предполагаемого спроса на рынке и не принесут ожидаемого эффекта» [5, c. 32];

– количественная мера вероятности «неблагоприятного исхода при вложении средств в производство новых товаров и услуг, в разработку новой техники и технологии, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке, а также при вложении средств в разработку управленческих инноваций, которые не принесут ожидаемого эффекта» [6, c. 274].

Общим в приведенных и других определениях инновационного риска является «измеримая вероятность (угроза) потери по крайней мере части своих ресурсов, недополучения либо потери запланированных доходов (прибыли) от инновационного (венчурного) проекта» [6, c. 274].

Целью выполненного исследования является разработка алгоритмов расчета инновационных рисков промышленного предприятия.

Материалы и методы исследования

В качестве инструмента для измерения вероятности (угрозы) потери ресурсов либо недополучения доходов нами предложено использовать четырехзвенную матричную модель Романенко – Румянцева [7–10], первые три звена которой относятся к ресурсам, а четвертое – к доходам промышленного предприятия.

Как и в классическом варианте модели Романенко – Румянцева, в качестве исходных принимаются показатели базисного периода:

L0 – среднегодовая численность промышленно-производственного персонала, чел.;

K0 – среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.;

C0 – себестоимость товарной продукции, тыс. руб.;

V0 – объем производства товарной продукции, тыс. руб.

Те же показатели с подстрочным индексом «1» относятся к планируемому периоду, в течение которого, в результате внедрения нововведения, благодаря росту ресурсоотдачи, исходные показатели должны достичь значений L1, K1, C1, V1.

Однако существует вероятность того, что планируемые показатели не будут достигнуты в той мере, в которой они планировались, вследствие инновационных рисков (ухудшающих отклонений):

Δ1L1 – по среднегодовой численности промышленно-производственного персонала, чел.;

Δ2K1 – по среднегодовой стоимости основных производственных фондов, тыс. руб.;

Δ3C1 – по себестоимости товарной продукции, тыс. руб.;

Δ4V1 – по объему производства товарной продукции, тыс. руб.

С учетом принятых обозначений инновационные риски, рассчитанные в долях единицы по отношению к базисному периоду, приобретают вид:

gol01.wmf – инновационный риск по показателю «среднегодовая численность промышленно-производственного персонала»;

gol02.wmf – инновационный риск по показателю «среднегодовая стоимость основных производственных фондов»;

gol03.wmf – инновационный риск по показателю «себестоимость товарной продукции»;

gol04.wmf – инновационный риск по показателю «объем производства товарной продукции».

Тогда производные инновационные риски, рассчитанные с использованием матричной модели Романенко – Румянцева, приобретают вид:

gol05.wmf – инновационный риск по показателю «фондовооруженность труда»;

gol06.wmf – инновационный риск по показателю «производительность труда»;

gol07.wmf – инновационный риск по показателю «фондоотдача»;

gol08.wmf – инновационный риск по показателю «производство продукции на 1 руб. затрат»;

gol09.wmf – инновационный риск по показателю «уровень затрат на 1 руб. товарной продукции» и т.д.

Алгоритмы расчета инновационных рисков промышленного предприятия с использованием матрицы Романенко – Румянцева [7–10] представлены в табл. 1.

Как следует из теории матричного моделирования [9], условию интенсивного типа развития промышленного предприятия соответствует такое соотношение между исходными индексами матрицы Романенко – Румянцева, при котором:

I1 < I2 < I3 < I4, (1)

где I1, I2, I3, I4 – соответственно индексы изменения численности промышленно-производственного персонала, среднегодовой стоимости основных производственных фондов, себестоимости и объёма выпуска товарной продукции.

Приведенное неравенство (1) даёт основание выдвинуть гипотезу о существовании закономерности изменения инновационных рисков, рассчитанных на основе показателей четырёхзвенной матрицы Романенко – Румянцева.

Действительно, графической интерпретацией неравенства (1) является сплайн (ломаная линия), в котором каждая последующая ордината выше предыдущей [9], а это означает, что величина риска по первому показателю неравенства (1) (численности промышленно-производственного персонала) задаёт уровень горизонтальной асимптоты, являющейся для всех индексов неравенства (1), расположенных правее, нижней границей риска, при котором экономическая система будет воспроизводить себя на интенсивной основе.

Таблица 1

Алгоритмы расчета инновационных рисков промышленного предприятия с использованием матрицы Романенко – Румянцева

Делимое

Делитель

1

2

3

4

L0

K0

C0

V0

Δ1L1

Δ2K1

Δ3C1

Δ4V1

gol10.wmf

gol11.wmf

gol12.wmf

gol13.wmf

1

1.1

2.1

3.1

4.1

L0

gol14.wmf

gol15.wmf

gol16.wmf

gol17.wmf

Δ1L1

gol18.wmf

gol19.wmf

gol20.wmf

gol21.wmf

gol22.wmf

gol23.wmf

gol24.wmf

gol25.wmf

gol26.wmf

2

1.2

2.2

3.2

4.2

K0

gol27.wmf

gol28.wmf

gol29.wmf

gol30.wmf

Δ2K1

gol31.wmf

gol32.wmf

gol33.wmf

gol34.wmf

gol35.wmf

gol36.wmf

gol37.wmf

gol38.wmf

gol39.wmf

3

1.3

2.3

3.3

4.3

C0

gol40.wmf

gol41.wmf

gol42.wmf

gol43.wmf

Δ3C1

gol44.wmf

gol45.wmf

gol46.wmf

gol47.wmf

gol48.wmf

gol49.wmf

gol50.wmf

gol51.wmf

gol52.wmf

4

1.4

2.4

3.4

4.4

V0

gol53.wmf

gol54.wmf

gol55.wmf

gol56.wmf

Δ4V1

gol57.wmf

gol58.wmf

gol59.wmf

gol60.wmf

gol61.wmf

gol62.wmf

gol63.wmf

gol64.wmf

gol65.wmf

Источник. Разработано автором на основе [7–10].

Так, например, если L1, рассчитанное с учётом рисков, больше, чем L1, рассчитанное без учета рисков, на величину Δ1L1 (ухудшающего отклонения по показателю «среднегодовой численности промышленно-производственного персонала», означающего, что в результате внедрения нововведения фактическая численность промышленно-производственного персонала может превысить планируемое значение на Δ1L1 человек), то это потребует от экономической системы промышленного предприятия её возврата в состояние интенсивного типа развития, в том числе за счет ресурсов (доходов) деятельности, не связанной с инновациями.

Следовательно, наиболее общей закономерностью изменения инновационных рисков в экономической системе промышленного предприятия, представленной в формате матричной модели Романенко – Румянцева, является их снижение при движении по всем строкам матричной модели слева направо и при движении снизу вверх по всем её столбцам.

Так, например, при L0 = 100 чел., L1 = 104 чел., K0 = 200 тыс. руб., K1 = 212 тыс. руб., I1 = 1,04, I2 = 1,06, условие (1) выполняется, так как I1 < I2 [8, c. 10]. Если же в результате внедрения нововведения в изменившихся условиях потребуется не 104 чел., как планировалось, а 110 чел., то Δ1L1 составит 6 чел. (110–104), а инновационный риск по показателю «среднегодовая численность промышленно-производственного персонала» составит 6 % (выраженное в процентах отношение Δ1L1 к L0); в этом случае, исходя из условия (1), экономическая система будет стремиться к такому устойчивому состоянию, при котором I2 будет больше фактического значения I1 = 1,10 (110 / 100). Такому значению L1 + Δ1L1 = 110 чел. будет соответствовать значение K1 + Δ2K1 > 220 тыс. руб., при котором инновационный риск по показателю «среднегодовой стоимости основных производственных фондов» будет составлять не менее [(220 – 212) / 200] * 100 = 4 %.

Таким образом, основное неравенство, отражающее закономерность изменения инновационных рисков, имеет вид

gol66.wmf > gol67.wmf >

> gol68.wmf > gol69.wmf, (2)

где IR1, IR2, IR3 – инновационные риски по ресурсам, IR4 – инновационный риск по доходам.

Из (2) вытекают следующие соотношения между производными рисками:

gol70.wmf, (3)

gol71.wmf, (4)

gol72.wmf, (5)

gol73.wmf, (6)

gol74.wmf, (7)

gol75.wmf, (8)

gol76.wmf, (9)

gol77.wmf. (10)

Результаты исследования и их обсуждение

Из определения управления как «совокупности управляющих воздействий u(t) со стороны субъекта управления, направленных на перевод объекта управления из исходного состояния (в момент времени t0) в новое состояние (в момент времени t1) согласно поставленной цели» [11, c. 21], а также из очевидности того факта, что «инновация подразумевает инвестиции» [12, п. 101, пп. «b»], следует, что управление инновационными рисками осуществляется в рамках общей системы менеджмента риска [13], определяющей проектный риск как «сочетание вероятности появления опасного события и его последствий для целей проекта» [13, п. 3.4] и предусматривающей построение матрицы риска с координатными осями «Вероятность появления события» (низкая, средняя, высокая) и «Последствия» (низкие, средние, высокие) [13, п. 6.3.2].

Таблица 2

Балльная шкала ненормализованных значений инновационных рисков промышленного предприятия

Последствия

Вероятность появления события

Низкая

Средняя

Высокая

Высокие

5

7

9

Средние

3

5

7

Низкие

1

3

5

Источник. Разработано автором на основе [13, п. 6.3.2; 14, с. 55].

Вместе с тем ГОСТ Р 51901.4-2005 «Менеджмент риска» не предусматривает количественных значений ячеек матрицы риска, в связи с чем нами предложена 9-балльная шкала, обоснованная Томасом Саати: «…практический метод, часто используемый для оценки отдельных предметов, заключается в классификации стимулов в трихотомию зон: неприятия, безразличия, принятия. Для более тонкой классификации в каждую из этих зон заложен принцип трихотомии – деление на низкую, умеренную и высокую степени. Таким образом, получается девять оттенков значимых особенностей» [14, с. 55].

В принятой нами градации (табл. 2) инновационным рискам присвоены следующие ненормализованные значения:

1 – минимальные риски;

3 – риски явно выше минимальных;

5 – риски существенно выше минимальных;

7 – очень сильные, очевидные риски; 9 – максимальные риски;

2, 4, 6, 8 – промежуточные значения рисков «между соседними значениями шкалы» [14, с. 55] .

Выводы

В ходе выполнения настоящего исследования:

1) обоснована возможность использования матричной модели Романенко – Румянцева для целей оценки инновационных рисков промышленного предприятия;

2) выдвинута гипотеза о существовании закономерности изменения инновационных рисков, рассчитанных на основе показателей матрицы Романенко – Румянцева;

3) установлено, что:

– величина риска по показателю «численность промышленно-производственного персонала» задаёт для трёх других звеньев модели нижнюю границу риска, при котором экономическая система воспроизводит себя на интенсивной основе;

– наиболее общей закономерностью изменения инновационных рисков в экономической системе промышленного предприятия, представленной в формате матричной модели Романенко – Румянцева, является их снижение при движении по всем строкам матричной модели слева направо и при движении снизу вверх – по всем её столбцам;

4) разработана балльная шкала ненормализованных значений инновационных рисков промышленного предприятия.


Библиографическая ссылка

Голованов А.А. ИССЛЕДОВАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ РИСКОВ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ // Фундаментальные исследования. – 2017. – № 9-2. – С. 413-417;
URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=41764 (дата обращения: 22.09.2021).

Предлагаем вашему вниманию журналы, издающиеся в издательстве «Академия Естествознания»
(Высокий импакт-фактор РИНЦ, тематика журналов охватывает все научные направления)

«Фундаментальные исследования» список ВАК ИФ РИНЦ = 1.074