Scientific journal

Fundamental research

ISSN 1812-7339

"Перечень" ВАК

ИФ РИНЦ = 1,674

Любой экономический хозяйствующий субъект, в том числе и коммерческий банк, для проведения своих операций должен иметь в распоряжении определённую сумму денежных средств и комплексом имущества, которые и являются его ресурсами.

Основной функцией коммерческого банка, как участника финансового рынка, выступает содействие аккумулированию сбережений и денежных средств экономических субъектов, распределение их в рамках более эффективного использования. Это все косвенным путем дает возможность увеличить величину инвестиций и потенциал экономического развития.

Значимыми условиями для функционирования эффективной отечественной банковской системы выступают возможность и практическая реализация перераспределения финансовых ресурсов между субъектами экономики, а также предоставление потребителям банковских услуг выбора между разными вариантами размещения денежных ресурсов, а также предоставление равных условий всем, кому необходимы кредитные ресурсы.

Современные подходы к развитию банковской деятельности и определению основных путей совершенствования работы коммерческих банков являются ключевыми проблемами экономического сообщества. От стоимости привлечённых ресурсов, сроков и способов привлечения, а также от величины собственного капитала коммерческого банка, состава его обязательств в целом зависят эффективность и успешность деятельности коммерческого банка, а также возможности для роста инвестиций в национальную экономику и расширения набора продуктов и услуг, предоставляемых клиентам.

Цель исследования: изучение структуры ресурсов коммерческого банка, как и любого другого хозяйствующего субъекта, определяет проведение анализа собственного капитала и обязательств, составляющих ресурсную базу коммерческого банка. Важность подобного анализа как значимого элемента процесса совершенствования связана с особой миссией и необходимыми для коммерческого банка функциями, которые выполняют данные финансовые элементы банка для обеспечения его функционирования на рынке банковских услуг.

Осуществление пассивных операций и наращивание ресурсной базы коммерческих банков целесообразно гарантировать рядом критериев: финансовой устойчивостью, наличием доверия к коммерческим банкам со стороны клиентов, разнообразным набором операций и услуг, ростом масштабов предоставления банковских услуг, эффективной процентной политикой.

В условиях современного развития экономики вопросы эффективного использования ресурсной базы приобрели значительную важность для коммерческих банков. Сегодняшнее положение на банковском рынке характеризуется тем, что уменьшились возможности обширного пополнения ресурсной базы банков. В связи с этим коммерческие банки много усилий направляют на формирование собственного капитала и аккумуляцию привлеченных ресурсов в условиях отраслевой конкуренции. Таким образом, целью исследования является исследование процесса управления ресурсной базой коммерческого банка.

Результаты исследования и их обсуждение

Рассмотрим состав ресурсной базы российских коммерческих банков, который сложился на протяжении изучаемого периода 2015–2017 гг. на основе информации Банка России [1].

Фондирование банковского сектора в данном периоде было достаточно сбалансированным: две основные его составляющие – депозиты и средства организаций на счетах, а также вклады физических лиц – занимали примерно одинаковые доли в пассивах кредитных организаций. При этом объем вкладов населения увеличивался, что свидетельствует о сохранении доверия к банковскому сектору (табл. 1).

На динамику номинальных показателей ресурсной базы банков в исследуемом периоде значительное влияние оказала переоценка активов, учитываемых в валюте. В составе обязательств банковской системы демонстрируется тенденция на замещение средств Банка России источниками рыночного характера, в первую очередь – депозитами населения.

Исходя из общих выявленных тенденций рассмотрим подходы к формированию ресурсной базы коммерческого банка на материалах АО «Россельхозбанк». Это крупная банковская структура, финансово устойчивая, имеющая потенциал для дальнейшего развития.

При создании в 2000 г. размер уставного капитала Россельхозбанка составил – 375 млн руб. За время действия банка неоднократно были произведены дополнительные выпуски акций. На слайде представлены сведения об эмиссии акций с 2010 г. по настоящее время. В настоящее время размер уставного капитала Россельхозбанка составляет 384 млрд руб. Акционерами Банка является государство в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом, Министерства финансов РФ и Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» [2].

Учитывая, что средства, поступающие во вклады в АО «Россельхозбанк», направляются, в том числе и на пополнение кредитных ресурсов для экономики, важное значение уделяется стабильности вкладов. В условиях устойчивой экономики длительные сроки хранения депозитов, стабильный характер депозитов дают возможность пользоваться ресурсами, находящимися на счетах в банке, в качестве источника средств для кредитования и дальнейшего развития экономики, стимулируя увеличение национального дохода экономики и повышению уровня благосостояния населения.

Соотношение средств населения и предприятий примерно остается на одном уровне в течение исследуемого периода: доля кредитов населению 27,7; 31,5; 36,1 и 72,3; 68,5; 63,9 % на соответствующие отчетные даты. Стоит отметить что, доля средств населения возрастает, а доля средств предприятий снижается. Изменение относительных показателей происходит на фоне роста абсолютных значений (табл. 2).

Необходимо отметить, что за 2017 г. возрос спрос на векселя АО «Россельхозбанк», втрое увеличилась их доля в составе привлеченных ресурсов банка. Это можно объяснить тем, что банковские векселя могут выполнять функцию платежного средства при расчетах между субъектами экономики.

Разделение ресурсов банка на собственные и привлеченные дает возможность определить, в каком соотношении находятся его платные и бесплатные источники, определять состав и объем расходов, производимых в связи с привлечением средств. От средней стоимости привлеченных ресурсов коммерческого банка, а также от их величины и состава зависят общие затраты на формирование ресурсной базы банка и полученная в конечном итоге прибыль [3].

Средняя стоимость ресурсов и расходы коммерческого банка будут выше, если выше срок и сумма депозитов. Тогда более надежными и устойчивыми будут пассивы банка. Динамика доли более дешевых и бесплатных ресурсов ведет к снижению уровня банковской ликвидности, так как подобные ресурсы, как правило, низколиквидны. При этом рост доли срочных ресурсов увеличивает расходы коммерческого банка. В связи с этим вопросы оптимального формирования ресурсной базы банка, исследования величины средней стоимости его ресурсов, оценки использования ресурсов посредством сравнения их с характеристиками размещаемых средств, являются основными подходами при управлении стоимостью ресурсов банка [4].

Рассчитаем среднюю стоимость привлеченных ресурсов АО «Россельхозбанк» с целью выявления наиболее доступных для банка статей ресурсов (табл. 5).

Стоимость привлеченных средств кредитных организаций существенно снизилась за анализируемый период почти на треть. Стоимость выпущенных долговых обязательств осталась на прежнем уровне. В то же время стоимость привлеченных средств клиентов (юридических и физических лиц) стабильно снижалась с 8,9 % до 6,8 %, что является положительной тенденцией для банка. Поэтому на фоне происходящих процессов банку целесообразно как принять меры по диверсификации пассивов, так и по сохранению и стабилизации клиентской базы.

Исходя из поставленных стратегических целей, банку необходимо действовать в направлении развития ресурсной базы в качестве инструмента банковского менеджмента (рисунок).

В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Это подтверждается тем, что они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой стороны, размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка [5].

Выводы

Основные приоритеты по сохранению клиентской базы и привлечению новых клиентов заключаются в том, чтобы посредством системы мероприятий усилить качество и эффективность обслуживания за счет улучшения действующей технологии проведения операций, внедрения новых продуктов и совершенствования культуры обслуживания. Реализация этой задачи ведет к усилению привлекательности банка на рынке, росту количества проведенных посредством банка операций, уменьшению себестоимости банковских услуг и операций. В итоге все эти меры способствуют развитию длительных отношений с клиентами, укреплению клиентской базы и росту привлеченных ресурсов клиентов.

Структура программы по развитию клиентской базы зависит от общей стратегии коммерческого банка, проводимой депозитной политики и должна содержать ряд ключевых направлений:

1) сохранение клиентской базы (повышение качества обслуживания при непосредственной работе с клиентами, детальное изучение потребностей клиентов различных категорий, разработка банковских продуктов для конкретной целевой клиентуры, применение дифференцированного подхода к системе ценообразования банковских услуг);

2) привлечение новых клиентов (поиск клиентов банка на основе системного подхода, использование индивидуального планирования работы специалиста по вопросам привлечения новых клиентов и поэтапный контроль над его деятельностью, введение системы стимулирования сотрудников банка при привлечении стратегически важных для банка клиентов);

3) проведение маркетинговых исследований (формирование и реализация маркетинговых мероприятий среди клиентов по вопросам банковского обслуживания, по вопросам востребованности банковских продуктов и услуг, регулярная корректировка маркетинговой политики банка на основе результатов маркетинговых исследований);

4) работа с банковским персоналом (совершенствование организационной структуры коммерческого банка, создание специальной структуры, занимающейся взаимодействием с клиентской базой, разработка и реализация клиентоориентированного подхода с персональным менеджерским обслуживанием для особо значимых клиентов).

Предложенные мероприятия при внедрении в деятельность АО «Россельхозбанк» повлекут за собой дополнительные финансовые вложения, но в долгосрочной перспективе приведут банковский бизнес к росту ресурсной базы и оптимизации ее структуры.