Введение
Ключевая роль финансового сектора заключается в обеспечении реализации множества форм расчётов экономических отношений между рыночными субъектами. Исследования показывают, что финансово-техническая революция в условиях отсутствия единого подхода к онтологии цифровизации в финансовой сфере определяет сложности в трансформационных явлениях, влияющих на систему и ее составляющие компоненты [1].
Особенно актуальны цифровые инновации, трансформирующие трансграничные платежи в реальном моменте времени, позволяющие субъектам экономических отношений отправлять и получать финансовые средства в различных валютах, обеспеченных функциональной совместимостью. Очевидно, что на эволюцию платёжных систем финансового сектора существенное влияние оказывают инструменты цифровой экономики, которые продолжают развиваться и трансформироваться. Можно согласиться с Магомадовым М.В., Ибрагимовым Ю.М., Зариповой Р.С., что финтех-инновации, во-первых, меняют облик финансовой индустрии, во-вторых, обеспечивают технологическую и комфортную эффективность и доступность в финансовой среде. Все технологические трансформации как катализаторы изменений преобразовывают традиционные подходы к взаимодействию с денежными средствами [2]. Целесообразно уточнить самые существенные и знаковые этапы эволюции систем финансового сектора:
1) создание банковских карт в банке Лонг-Айленда (Long Island Bank – 1951 год);
2) организация и освоение банкоматов Лондонской компанией De La Rue (1967 год);
3) формирование электронных бирж в 1971 году;
4) организация электронного обслуживания в банковской системе (1980-е годы знаменовались введением 3-го поколения ЭВМ в банковскую государственную систему СССР);
5) разработка и освоение системы унификации и автоматизации финансовых расчётов и платежей (1989 год), включая IT-разрешения в валютах;
6) внедрение финансовых «умных» помощников, включая технологии формирования когнитивных карт и искусственный интеллект [3; 4];
7) внедрение Big Data, 3D-технологий, Интернета вещей, робототехники, визуализации (с начала 2002 года) в международные расчёты и платежи финансовой сферы [5; 6].
Структурные сдвиги в международных расчётах и платежах проявляются в оптовых платёжных системах, заменяя режим отсроченных платежей на систему расчётов в реальном времени. В системе цифровой финансовой парадигмы обосновываются инструменты, снижающие риски потери финансовых ресурсов, а также повышающие их оборачиваемость и маржинальную отдачу. Также происходит замещение банковских чеков на дебетовые и кредитовые карты.
Материал и методы исследования
Материал исследования включает: 1) обзор уже полученных цифровых решений в финансовых расчётах и платежах; 2) исследование алгоритма расчётов по цифровым финансовым активам; 3) изучение нормативной основы цифрового рубля; 4) результаты уточнения и решений задач готовности к использованию цифровой валюты Банка России. Применение к теоретическому и практическому анализу онтологического подхода, а также методов аналогии, синтетического и аналитического позволило, во-первых, установить основные тенденции развития расчётно-платёжной системы финансового сектора России, во-вторых, выявить особенности технологической трансформации, в которых проявляются основные противоречия парадигм цифровой экономики, влияющие на существующие цифровые формы расчётов и платежей, новые активы, включая цифровой рубль.
Результаты исследования и их обсуждение
Анализ технологической трансформации расчётно-платёжной системы финансового сектора за последние годы показывает на существенное количество контрактов между организациями финансового сектора и крупными технологическими фирмами, которые обеспечивают бесперебойные платежи, быстрые расчёты через встроенные финансы. Встроенные финансы интегрируются в финансовые услуги, реализуемые нефинансовыми компаниями для осуществления кредитования, страхования, обработки расчётно-платёжных операций, минуя традиционный финансовый контроль банков. Все секторы экономики проходят в настоящее время технологическую трансформацию как участники расчётно-платёжных систем в финансовом секторе.
В экономических отношениях субъектов рынка можно выделить различные формы встроенных финансовых продуктов и услуг, включая:
1) встроенный банкинг как услуга «встроенного финансирования», применяемая нефинансовыми экономическими субъектами для пользователей в форме фирменного расчётного счета, на котором хранятся средства и осуществляются календарные платежи (цель: обеспечить субъектов спроса и предложения бизнеса платформой, позволяющей иметь быстрый доступ к финансовым средствам и привилегиям в рамках договора);
2) встроенные платежи в форме оплаты «в один клик» по кредитной или дебетовой карте, с зарабатыванием баллов за использование приложения на основании ранее проведённой операции;
3) встроенное кредитование применяется как наиболее выгодное кредитование на месте осуществления покупки, оказания услуги и прочего;
4) встроенное страхование предполагает прямое взаимодействие страховой компании с потребителем услуги.
Условия цифровой экономики обеспечили развитие сегментов «встроенные финансы». В этой области особое внимание уделяется американской технологической компании Stripe, разрабатывающей решения для приёма и обработки электронных платежей, которая разработала и предоставляет услуги мультимедийной цифровой инфраструктуры для цифрового бизнеса. Была обеспечена мгновенная оплата с кредитных карт для участников рынка, которые смогли оборачивать денежные средства на счетах банков.
Компания Stripe в период изоляции-пандемии смогла обеспечить существенный объем быстрых и бесконтактных платежей, что подтверждается ростом её доходов в 2020 году. Однако успехи Stripe были достигнуты в рамках и заключённых партнёрских отношений с рядом финтех-компаний, включая:
1) крупную международную торговую компанию Shopify, которая позволяет пройти технологическую трансформацию расчётно-платёжных систем розничным бизнесом любого размера. Корпорация обеспечивает пользователей надёжным инструментарием для запуска, развития, продвижения и управления. С Shopify Balance продавцы могут управлять своими средствами, оплачивать счета и отслеживать расходы, что обеспечивает лёгкий доступ к финансовым продуктам и больший контроль над своим бизнесом [7];
2) значимого партнёра Wayflyer, разработавшего удобные платформы для встроенных финансов, сотрудничающего с брендами электронной коммерции, чтобы обеспечить прохождение трансформации для бизнес-процессов цифрового финансирования на мировых рынках. Рост клиентской базы Wayflyer обеспечил снижение стоимости финансируемых средств и масштабирование стартапов в сфере электронной коммерции. Сотрудничество со Stripe обеспечило создание, освоение и распространение виртуальных карт Wayflyer, позволяющих получить быстрый доступ к финансовым средствам;
3) компанию TripActions, продвигающую собственную разработанную платформу для прохождения технологической трансформации, которая позволяет в бизнес-процессах создавать, управлять и масштабировать программы корпоративных поездок и расходов;
4) на мировом уровне в условиях цифровой трансформации расчётно-платёжных систем существенную долю рынка занимает компания WooCommerce, которая разработала платформу для электронной коммерции, позволяющую на мировом рынке продавать и покупать заказы напрямую со своих веб-сайтов [7; 8].
Очевидно, что опыт успешного партнёрства в условиях цифровой финансовой трансформации экономики обеспечил успех компании Stripe, который подтверждается статистическими финансовыми показателями (выручка, себестоимость, прибыль).
Также можно отметить опыт финансово-технической компании Revolut, которая зарекомендовала себя влиятельным крупным международным партнёром в финансовом секторе. Финансово-техническая компания Revolut применяет и постоянно совершенствует платформу, предлагающую обмен валют, криптовалют, децентрализованные платежи и кредитные карты, что подтверждают более 100 млн ежемесячных транзакций, которые осуществляют более 28 млн пользователей из 190 стран мира.
Безусловно, международный цифровой финансовый опыт в расчётах и платежах крупных транснациональных компаний отражает активный спрос на использование различных криптовалют, цифровых кошельков как форм встроенных платежей [7-9].
В настоящее время в цифровой трансформации требуют развития активы, которые находятся в стадии академической и законодательной дискуссии. «Цифровые активы», с одной стороны, как феномен с новой природой понимания и учёта, в то же время уже имеют оборот между участниками рыночных отношений с позиции внедрения алгоритмов и технологических платформ. Исследования показывают, что цифровой актив, удовлетворяющий требованиям цифровизации, появился без какого-либо обеспечения в существенно короткий промежуток времени, влияя на финансовый рынок и задавая новый онтологический вектор эффективности.
По наблюдениям Горбачева Т.А. устанавливается, что за три года наблюдений мировые тенденции показывают трёхкратный рост центральных банков, которые используют цифровые валюты. При этом до настоящего времени применяются модели существующих эталонных технологических архитектур прозрачности оборота и доступности (локальные или трансграничные) на основе токена или учётной записи [9].
Очевидно, что нормативно-технологический вакуум обуславливает ускоренный рост цифровой капитализации. Многие технологические кампании выступают за принципы нейтральности, который возможно обеспечить цифровыми реестрами, учитывающими трансграничный оборот цифровых активов и токенов [8-10].
Форсайт-перспективу финансовых активов можно предсказать по анализу внешнего скоротечного развития бесконтактных платежей и расчётов, которые позволяют принимать стратегические решения финансовым инвесторам, обеспечивающим производственные и воспроизводственные процессы. Именно поэтому перспективы развития, освоения и готовности использования «цифровых активов», включающих цифровые валюты как средства платежа, актуальны к обсуждению в условиях технологической трансформации. В современной России ведутся исследования необходимых направлений совершенствования финансового рынка в парадигмах цифровой экономики. Существенное внимание уделяется изучению цифрового опыта развитых стран, внедривших инновационные средства платежей и расчётов, а также платформы, их поддерживающие. В 2024 году и перспективный период 2025-2026 годов проходят активные изыскания инновационных технологических решений, обеспечивающих доступные способы применения расчётных финансовых инструментов, оборачиваемых в экономических отношениях между потребителями и производителями [11; 12].
Центральным Банком России совершенствуется проект разработки «цифрового рубля», предполагающий внедрение дополнительной национальной российской формы валюты, эмитированной в цифровом коде. Безусловно, цифровой рубль направлен на обеспечение единения свойств безналичных и наличных денежных средств, его возможно использовать в дистанционных форматах онлайн-платежей и расчётов, без привязки к Интернету. Многие авторы дискутируют о сущности цифрового рубля как атрибута и парадигмы российской цифровой экономики. Так, Пекарева В.В. и Фроловская Ю.И. предполагают, что цифровой рубль должен быть основан на децентрализованной системе, имеющей иные характеристики по сравнению с традиционными банковскими переводами и платежами, в то же время соответствующей принципам безопасности и прозрачности операций. Система, поддерживающая работоспособность цифрового рубля, будет схожа с принципами воспроизведения криптовалюты, в которой, однако, только государство может осуществлять управление [13].
В подтверждении необходимости существования независимого цифрового рубля от работы глобальной сети Интернет Рождественская Т.Э. и Гузнов А.Г. предполагают основную специфику любой цифровой валюты как, во-первых, возможность их тратить офлайн на нужды держателя; во-вторых, обеспеченность существенным и достаточным уровнем безопасности и конфиденциальности; в-третьих, законное мировое признание как платёжного и расчётного средства [14].
Разрабатываемая платформа предполагает обеспечение цифрового рубля атрибутами безопасности и надёжности, простоты и доступности, скорости и минимальной затратности. Инновационная платформа как мотиватор новых финансовых решений в национальной экономике России направлена на формирование цифрового рубля, снижающего риски перераспределения денежных средств в цифровые валюты других стран, позволяя занимать макроэкономическую стабильность и устойчивое финансовое положение. Для реализации специфики онлайн-валюты российский цифровой рубль предполагает осуществление расчётных операций в офлайн-режиме, обеспечивается предварительным резервированием держателями и владельцами в своём электронном кошельке конкретной суммы цифровых рублей, минуя подключение к глобальным интернет-сетям. Отличительным свойством цифрового рубля выступает его онтология, которая характеризуется обеспеченностью Центральным банком. Следовательно, цифровой рубль, имея устойчивость и обеспеченность государства в лице Банка России, существенно отличается от криптовалюты. Важно констатировать, что «Концепция цифрового рубля» была разработана ещё в апреле 2021 года, с определением перспектив, преимуществ и модели национальной цифровой валюты.
Предполагается применение двухуровневой модели, эмитентом цифрового рубля и оператором платформы в которой выступает Банк России, а компании финансового сектора будут иметь возможность открывать цифровые кошельки в цифровых рублях для проведения расчётно-платёжных операций. Важно отметить, что любое инновационное внедрение в финансовую систему необходимо регулировать на законодательном уровне. Тенденция внедрения российского цифрового рубля подтверждается принятием Государственной думой России в июле 2023 года во 2-м и 3-м чтениях Закона, регулирующего платформу для формирования цифрового рубля, направляемого на безналичные расчёты. Также уже с 2023 года в ГК РФ введено атрибутивное понятие «цифровой рубль», в связи с чем он стал объектом гражданского права. Соответственно, цифровые рубли как объект гражданского права можно будет завещать и наследовать [15-17].
Анализ основных технологических трансформаций расчётно-платёжной системы финансового сектора России отражает существенное влияние цифровой экономики во всех сферах экономических отношений. Результаты показывают, что размещение средств платежа в цифровой формат для удобства расчётов и снижения расходов еще более требует подтверждения их ценности. «Стоимость цифровых платформ» для формирования расчётно-платёжных средств также может превышать «потребительскую ценность», которую будущие финансовые пользователи готовы заплатить за владение таким финансовым средством. В настоящее время каждая валюта, «плавающая на мировом рынке», имеет свой авторитет и спрос, который часто выражается в превышающей ценности, и, как следствие, наблюдается рост котировок. Следовательно, цифровая валюта, направляемая только на расчётно-платёжные отношения, будет иметь долгосрочную ценность как результат договорённости партнёрских отношений на мировом рынке. Очевидно, что чем больше стран будут участвовать в таком партнёрстве, тем большую ценность будет иметь цифровое средство платежа, которое в традиционном финансовом понятии трактуется как «цифровая валюта». Также поставленная задача в направлении открепления цифрового средства расчётно-платёжных отношений России от Интернета имеет природу технических и нормативно-правовых перспектив.
Заключение
В статье уточнены основные направления технологической трансформации через этапы эволюции различных форм встроенных финансовых продуктов и услуг, применяемые в экономических отношениях между субъектами рынка; выявлено влияние сегментов «встроенные финансы» в условиях взаимовыгодного сотрудничества технологических компаний, разрабатывающих решения для приёма и обработки электронных платежей на основе мультимедийной цифровой инфраструктуры для электронного бизнеса. В исследовании установлены перспективы развития, освоения и готовности использования «цифровых активов» как средств платежа, включающих цифровые валюты, которые активно обсуждаются и осваиваются в России. Изучены существующие концепции цифрового рубля как перспективная модель национальной цифровой валюты для проведения расчётно-платёжных операций, включая содержание долгосрочной ценности как результат договорённости партнёрских отношений на мировом рынке. В технологической трансформации расчётно-платёжных систем России ключевое место занимает онтологическое определение цифрового рубля, который имеет дуалистическую сущность, включающую: 1) стоимость как объективное измерение гарантий и произведённых расходов; 2) ценность как субъективный спрос потребителей и готовность производителей принимать оплату в цифровой валюте. Следовательно, в технологической трансформации цифровая валюта как средство быстрых расчётов в финансовом секторе может масштабироваться через нормативное, техническое и финансовое обоснование условий глобального экономического сотрудничества и признания ее ценности цифровой.
Библиографическая ссылка
Шохнех А.В., Карпенко Д.Д. ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ ТРАНСФОРМАЦИЯ ФИНАНСОВЫХ РАСЧЁТНО-ПЛАТЁЖНЫХ СИСТЕМ В ЦИФРОВОЙ ЭКОНОМИКЕ // Фундаментальные исследования. – 2025. – № 1. – С. 68-73;URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=43765 (дата обращения: 23.02.2025).