Малое и среднее предпринимательство (МиСП) – важнейший сегмент рыночной экономики, способствующий развитию экономики страны благодаря выпуску товаров и услуг, необходимых всем хозяйствующим субъектам: домашним хозяйствам, организациям, органам власти.
В Стратегии развития МиСП, утвержденной Правительством Российской Федерации (РФ), отмечается: развитие малого и среднего бизнеса – основа как для инновационного развития и улучшения отраслевой структуры экономики, так и социального развития [8]. В Распоряжении Правительства РФ от 2.06.2016 г. № 1083-р определены ключевые индикаторы реализации Стратегии по восьми направлениям: государственное регулирование и поддержка МиСП, рыночные ниши для бизнеса, технологическое и территориальное развитие, доступное финансирование, кадры и др. В частности, указано, что оборот субъектов МиСП в постоянных ценах в 2030 г. по отношению к 2014 г. должен вырасти в 2,5 раза, доля среднесписочной численности работников (без внешних совместителей) в общей численности занятого населения – возрасти с 24,4 % в 2014 г. до 35 % в 2030 г., прирост высокопроизводительных рабочих мест на малых и средних предприятиях (накопленным итогом) должен достичь 1250 тыс. ед. в 2018 г. и увеличиться к 2030 г. в 3,4 раза [8].
В достижение этих результатов существенный вклад должна внести банковская система и изменение подходов к кредитованию МиСП. По данным Банка России объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям в банковском секторе РФ, увеличивается из года в год. Прирост этого показателя с 01.01.2015 до 01.10.2016 г. составил 4,95 %, в то время как объем предоставленных кредитов МиСП снизился более чем в три раза на 01.07 2016 г. и в 2 раза – на 01.10.2016 г. [6, c. 124, 132].
Сравнивая данные по объемам кредитов МиСП на 1 января 2015–2016 гг. наблюдаем значительное снижение – на 28,3 %, при анализе данных на 1 июля каждого года отмечается незначительное падение (– 0,6 %), а на 1 октября – (– 4,1 %) (табл. 1). Динамика кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям, показывает худшие результаты: снижение в 4 раза за 1,5 г. и более чем в 2 раза падение за 1 год и 9 месяцев.
Таблица 1
Объем предоставленных кредитов МиСП в банковском секторе РФ (млн руб.)
01.01.2015 |
01.07.2015 |
01.10.2015 |
01.01.2016 |
01.07.2016 |
01.10.2016 |
|
Субъекты МиСП, всего |
7610594 |
2460011 |
3933401 |
5459869 |
2445737 |
3772456 |
из них ИП |
582582 |
141966 |
223691 |
308247 |
143792 |
225168 |
В том числе в рублях: |
||||||
субъекты МиСП |
7194839 |
2333199 |
3680488 |
5080547 |
2344124 |
3658613 |
из них ИП |
579638 |
141612 |
223016 |
307425 |
143214 |
224519 |
в инвалюте и драгоценных металлах |
||||||
субъекты МиСП |
415755 |
126812 |
252913 |
379322 |
101613 |
113843 |
из них ИП |
2944 |
354 |
675 |
822 |
578 |
649 |
Основную часть кредитов (94,5 % на 01.01.2015 г. и 96,9 % на 01.10.2016 г.) малые и средние предприятия получают в национальной валюте. Доля кредитов, выдаваемых в иностранной валюте и драгоценных металлах, сокращается.
На снижение объемов кредитования субъектов МиСП повлиял экономический кризис в стране, возникший вследствие резкого ухудшения внешних условий (резкое падение цен на нефть и металлы в 2015 г. и сохранение низких цен в первом полугодии 2016 г.; падение курса национальной валюты и зависимость курса рубля от цены на нефть; продолжение политики сохранения санкций по отношению к России), а также включение инструментов денежно-кредитной, бюджетно-налоговой политики для недопущения дальнейшего спада в экономике. Это сказалось на изменении количества существующих предприятий в стране и динамике коэффициентов рождаемости организаций (количество зарегистрированных организаций / среднее количество учтенных организаций) и коэффициентов ликвидации (количество официально ликвидированных организаций, приходящихся на 1000 учтенных организаций) (табл. 2) [7].
Таблица 2
Динамика ежемесячных коэффициентов рождаемости и ликвидации организаций в РФ за 10 месяцев 2015–2016 гг.
Показатель |
Месяцы года |
|||||||||
I |
II |
III |
IV |
V |
VI |
VII |
VIII |
IX |
X |
|
2015 год |
||||||||||
К рождаемости |
8,1 |
8,8 |
10,5 |
10,1 |
96,8 |
8,0 |
8,6 |
7,6 |
7,6 |
8,7 |
К ликвидации |
4,4 |
5,0 |
5,2 |
7,7 |
3,6 |
4,4 |
5,9 |
5,6 |
5,6 |
6,1 |
2016 год |
||||||||||
К рождаемости |
5,9 |
6,5 |
10,6 |
9,2 |
7,5 |
8,5 |
7,1 |
8,1 |
8,2 |
8,4 |
К ликвидации |
8,8 |
7,1 |
11,3 |
10,3 |
11,2 |
10,1 |
10,4 |
18,4 |
18,8 |
14,2 |
Сравнение двух коэффициентов по месяцам двух лет показывает рост коэффициентов ликвидации организаций в 2016 г. Расчет коэффициента превышения как частного от деления коэффициента ликвидации организаций на коэффициент рождаемости и представление его на гистограмме наглядно отражает ухудшение условий для предпринимательской деятельности в Российской Федерации. Наибольшее значение коэффициента превышения наблюдается в сентябре (2,29) и августе (1,22), наименьшее (1,06) – в марте 2016 г. (рис. 1).
Рис. 1. Динамика коэффициента превышения за январь – октябрь 2015–2016 гг.
Ухудшение условий хозяйствования отразилось на показателях экономической деятельности МиСП. Оборот малых предприятий (включая микропредприятия) за 2015 г. составил 17,29 трлн руб. и был меньше на 34,5 %, чем в 2014 г. За январь – сентябрь 2016 г. оборот малых предприятий (без микропредприятий), являющихся юридическими лицами, составил 13,13 трлн руб. [5]. Доля малых и средних предприятий в обороте по экономике в целом в 2014 г. составляла 32,4 % и была ниже, чем в 2013 г. Это связано с резким сокращением количества предприятий и уменьшением средней численности работников почти в 2 раза (с 11 744 174 человек в 2014 г. до 6 660 925 чел. в 2015 г.) [1, с. 14]. Несмотря на отрицательную динамику показателей, оборот в расчете на одного работника вырос в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 15,5 %, что является положительным результатом.
Определенное воздействие на результаты деятельности МиСП оказывают обзоры агентств, публикующие информацию по разным направлениям. В настоящее время основные прогнозные тенденции в сегменте малого и среднего бизнеса отражаются в индексе RSBI, рассчитываемом на основе ежеквартального опроса руководителей компаний в сегменте малого и среднего бизнеса, который проводит Промсвязьбанк и «ОПОРА РОССИИ» (рис. 2) [2, 4].
Рис. 2. Динамика индекса RSBI за I–III кварталы 2015–2016 гг.
Как видно из рис. 2, динамика индекса нестабильна. При этом сравнение значения индексов в I и III кварталах 2016 г. с достигнутыми значениями в соответствующих кварталах 2015 г. указывает на улучшение ситуации, прирост составил соответственно 2,7 пункта в первом случае и 1,8 пункта во втором.
Изменение индекса RSBI обусловлено ростом/снижением индексов компонентов, входящих в его состав, которые представлены в табл. 3 [2, 3]. Более высокие значения индекса «Продажи» во II квартале каждого года по сравнению с I кварталом обусловлены сезонным фактором – позитивными ожиданиями предпринимателей к летнему периоду. В третьем квартале 2016 г. индекс «Продажи» достиг максимальной величины и свидетельствует о позитивных ожиданиях предпринимателей относительно роста потребительского спроса на товары и услуги.
Таблица 3
Динамика основных компонент индекса RSBI в первой половине 2015–2016 гг.
Составляющие индекса RSBI |
I кв. 2015 |
II кв. 2015 |
III кв. 2015 |
I кв. 2016 |
II кв. 2016 |
III кв. 2016 |
Индекс «Продажи» |
40,7 |
48,1 |
43,5 |
44,5 |
48,0 |
49,5 |
Индекс «Кадры» |
50,2 |
52,0 |
49,7 |
50,6 |
51,2 |
52,2 |
Индекс «Доступность финансирования» |
36,8 |
38,2 |
41,4 |
41,8 |
45,3 |
нет данных |
Индекс «Готовность к инвестициям» |
39,8 |
40,9 |
37,7 |
33,6 |
32,6 |
35,1 |
Индекс «Доступность финансирования» имеет положительный тренд (прирост составил 8,5 пунктов во втором квартале 2016 г. относительно I квартала 2015 г.) и снижение в третьем квартале 2016 г. по сравнению со II кварталом. Индекс «Готовность к инвестициям» начиная со II квартала 2015 г., имел тенденцию к снижению и оказал сдерживающее влияние на рост общего индекса RSBI за этот период, но в III квартале 2016 г. вырос на 2,5 пункта по сравнению с предыдущим кварталом, но еще не достиг максимальных значений 2015 г. Поскольку два последних индекса по весу составляют 50 % от общего значения индекса, то мнения опрашиваемых (выборочная совокупность насчитывает 2292 компании в 21 регионе) могут существенно повлиять на принятие решений в тех организациях, которые не подвергались опросу, при условии, что руководители предприятий знают о существовании сводного индекса.
Сравним результаты опроса предпринимателей для расчета индекса «Доступность финансирования» и фактические данные по объемам кредитов, предоставленных малому и среднему бизнесу. Опрос, проведенный организацией «ОПОРА РОССИИ», показал, что 55 % респондентов во втором квартале против 45 % в первом квартале 2016 г. отмечали легкость получения кредита [3].
По данным Банка России объем кредитов, предоставленных МиСП на 01.10.2016 г., снизился на 31,0 % по сравнению с тем, что было на начало года, а ссуды индивидуальным предпринимателям – на 27,0 % (табл. 1). Задолженность субъектов МиСП по предоставленным кредитам в банковском секторе РФ на те же даты также сокращалась, но на меньшую величину (22,8 %). В сравнении с задолженностью по предоставленным кредитам на 01.01.2015 г. снижение составило 26,3 % (рис. 3). Удельный вес ссудной задолженности по кредитам у индивидуальных предпринимателей с января 2015 по сентябрь 2016 г. показывает сохранение тренда на постепенное замедление спада деловой активности (снижение с 12,6 % до 8,9 %) [6, c. 132].
Рис. 3. Задолженность по кредитам субъектов МиСП за 2015–2016 гг. (млн руб.)
Для преодоления отрицательной динамики в российской экономике предпринимаются различные меры:
– формирование сети организаций, образующих инфраструктуру информационно-консультационной и имущественной поддержки предпринимательства (центры и агентства по развитию предпринимательства, фонды поддержки и содействия развитию кредитования, АО «Федеральная компания по развитию МиСП», созданная в 2015 г. и др.);
– формирование и совершенствование нормативно-правовых и организационных основ государственной поддержки МиСП;
– поддержка самозанятости;
– расширение инвестиционного потенциала малого и среднего бизнеса;
– создание специальных налоговых режимов с целью оптимизации системы учета и налоговых платежей;
– расширение доступа малых предприятий к закупкам товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд, а также для нужд компаний с государственным участием, включая установление квот на осуществление закупок;
– создание комплексных кредитных продуктов для субъектов МиСП коммерческими банками и др.
Основываясь на указанных мерах и результатах их реализации, в Стратегии развития МиСП доля кредитов, предоставленных субъектам МиСП в общем кредитном портфеле юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, должна вырасти за 2014–2030 гг. на 25 %, а с учетом фактических данных за 2015 г., когда произошло снижение доли по сравнению с 2014 г., прирост достигнет 32,9 % (рис. 4) [8].
Рис. 4. Прогноз доли кредитов, предоставляемых субъектам МиСП с 2014 г. по 2030 г.
Угрозами для достижения роста доли кредитов, предоставленных субъектам МиСП в 2018 г., может стать:
– продолжение экономического кризиса в стране и сохранение низкого спроса на продукцию малых и средних предприятий;
– финансовая неустойчивость предприятий вследствие высоких процентных ставок по кредитам и роста просроченной задолженности по кредитам;
– сохранение низкой инновационной и инвестиционной активности малых и средних предприятий;
– высокая налоговая нагрузка в связи с отменой льготы по налогу на имущество для плательщиков специального режима, введение торгового сбора и др.;
– задержки в оплате выполненных заказов МиСП со стороны региональных и местных органов власти;
– неравномерность развития малого и среднего бизнеса на территории России из-за различных подходов к применению мер регулирования и поощрения предпринимательства.
Для целенаправленного решения проблем, присущих малому и среднему бизнесу и достижения целей, в Стратегии выделены две целевые группы:
1) массовый сектор, включающий торговые предприятия, организации, оказывающие услуги населению, и производящие и реализующие сельхозпродукцию;
2) высокотехнологический сектор, включающий предприятия в сфере обрабатывающей промышленности, организации, производящие продукцию и услуги на экспорт, осуществляющие внедрение инноваций.
Для преодоления вышеназванных угроз и отрицательных последствий, если они будут иметь место в российской экономике, предусматривается:
– разработка и внедрение стандартов оказания различных форм и видов поддержки субъектам МиСП на разных уровнях власти. Ведущую роль в этом процессе будет играть АО «Федеральная компания по развитию МиСП»;
– снятие административных барьеров, препятствующих занятию рыночных ниш на региональных и муниципальных рынках товаров, работ, услуг, посредством внедрения стандарта развития конкуренции;
– создание условий для развития МиСП в социальной сфере путем популяризации такой деятельности и предоставления субсидий;
– встраивание малого и среднего бизнеса в производственные цепочки отдельных юридических лиц посредством оказания им методической помощи для участия, создания условий для предоставления маркировки товаров знаком «Сделано в России» и увеличения квоты на закупки у субъектов МиСП с 18 % в 2016 г. до 25 % в 2018 г. К сведению, в 2015 г. госзакупки составили 1,6 трлн руб., причем с 1 июля этого года госкомпании должны были осуществлять у малого и среднего бизнеса не менее 10 % всех закупок [1, с. 14–15];
– расширение поддержки инновационных проектов МиСП на начальной стадии с использованием грантовых механизмов, посредством участия институтов развития (Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере и др.);
– сохранение моратория на увеличение налоговой нагрузки в течение трех лет, а в будущем и на долгосрочный период, а также моратория на проведение плановых проверок;
– формирование многоканальной системы финансовой поддержки субъектов малого и среднего бизнеса в рамках выделенных целевых секторов и др., включающей различные формы кредитования и поддержку со стороны различных организаций (табл. 4) [6, с. 18]. В 2016 г. в целях поддержки малого и среднего бизнеса Банк России сохранил процентную ставку на уровне 6,5 % по рефинансированию под залог кредитных требований к субъектам МиСП и увеличил лимит рефинансирования [1, с. 15].
Таблица 4
Многоканальная система финансовой поддержки субъектов МиСП в рамках Стратегии
Элементы системы финансовой поддержки |
Изменения и новизна |
Кредитование коммерческими банками |
Разработка системы стандартов кредитования в рамках целевых секторов; пересмотр коэффициентов аллокации капитала относительно кредитов, предоставляемых МиСП |
Развитие микрофинансирования |
Создание условий для эффективного взаимодействия МФО с заемщиками, органами власти, ЦБ РФ и институтами развития |
Кредитование коммерческими банками |
Разработка системы стандартов кредитования в рамках целевых секторов; пересмотр коэффициентов аллокации капитала относительно кредитов, предоставляемых МиСП |
Развитие микрофинансирования |
Создание условий для эффективного взаимодействия МФО с заемщиками, органами власти, ЦБ РФ и институтами развития |
Развитие национальной гарантийной системы поддержки МиСП |
Создание трехуровневой модели оказания Корпорацией гарантийной поддержки и системы продвижения гарантийных продуктов |
Развитие долгосрочного кредитования |
Развитие системы проектного финансирования и синдицированного кредитования |
Развитие факторинга и лизинга |
Развитие стандартов факторинга и принципов оценки кредитного риска, содействие развитию электронных мест для осуществления сделок, применение механизмов рефинансирования кредитов лизинговых компаний |
Развитие инструментов прямого финансирования |
Создание фонда гибридного финансирования проектов МиСП, расширение практики венчурного финансирования, инвестиций бизнес-ангелов |
Развитие новых инструментов |
Коллективное финансирование малых высокотехнологичных фирм: краудфандинг и краудинвестинг; использование площадки Московской биржи для привлечения инвестиций в развитие МиСП |
Предложенные меры и инструменты развития малого и среднего бизнеса позволят улучшить их хозяйственную деятельность, повысят уровень занятости населения, будут способствовать росту числа предпринимателей и в конечном итоге – повышению качества жизни населения.
Библиографическая ссылка
Алферова Л.А. О КРЕДИТОВАНИИ И МЕРАХ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИИ // Фундаментальные исследования. – 2017. – № 4-1. – С. 109-114;URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=41444 (дата обращения: 04.11.2024).